Programma 0 Bestuur en ondersteuning

Omschrijving (toelichting)

Dit pakket bestaat uit (het faciliteren van) de gemeentelijke bestuursorganen. Dit betreft de vergoedingen van de raadsleden, de loonkosten van het college van burgemeester en wethouders, maar ook de ondersteuning in de vorm van de griffie en de gemeentelijke rekenkamer. Ook bevat dit pakket de kosten van voormalige collegeleden in de vorm van wachtgelden en pensioenuitkeringen. Tot slot ook de kosten die zijn ontstaan uit bestuurlijke samenwerking maken onderdeel uit van dit pakket. 

Omschrijving (toelichting)

1. Het gezamenlijk aanpakken van regionale opgaven op het gebied van economie, arbeidsmarkt, bereikbaarheid, leefomgeving en energie. Het biedt ook de mogelijkheid om via die lijnen gebruik te maken van de financiële middelen die het Rijk via de zogenaamde Regio Deals beschikbaar stelt voor deze opgaven;
2. Het verbreden van ons eigen netwerk en ook kansen bieden voor het verbreden van het netwerk van ons bedrijfsleven, onderwijs/kennisinstellingen en de culturele sector;
3. Het verbinden van de regio Zwolle, de provincie Flevoland en de Metropool Regio Amsterdam. Mooi voorbeeld waar dit volop speelt is de woonopgave: vanuit de Regio Zwolle en vanuit de randstad kijken ze lonkend naar Flevoland en Dronten;
4. Het sterker positioneren van onze gemeente in de vierde economische regio van Nederland.

Omschrijving (toelichting)

Meer aandacht voor specifieke doelgroepen met een maatschappelijk belang
In het kader van de groei van de gemeente Dronten en de verdere professionalisering van de ambtelijke organisatie is er in 2024 voor gekozen een medewerker te benoemen in de functie van Kabinetsmedewerker. 

Deze functie was voorheen ondergebracht bij het secretariaat van de burgemeester en is daar nu formeel mee samengevoegd. Daarmee is in het kader van excellente dienstverlening een structureel en permanent aanspreekpunt gerealiseerd voor specifieke doelgroepen met een maatschappelijk belang. Denkt u hierbij bijvoorbeeld aan de gehele procedure rondom de Koninklijke onderscheidingen (van voordracht t/m uitreiking), Stichting Veteranen Gemeente Dronten en de Stichting 4 mei Herdenking Dronten. 

Inzet op regionale samenwerking en Public Affairs
In 2024 heeft de gemeente Dronten belangrijke stappen gezet op het gebied van regionale samenwerking en Public Affairs, met als doel om effectiever samen te werken in de regio en bij te dragen aan de maatschappelijke vraagstukken die in Dronten spelen. De benoeming van een bestuursadviseur Regionale Samenwerking en Public Affairs eind 2023 heeft hierbij als katalysator gefungeerd. Dit heeft geleid tot de onderstaande effecten.

Versterking van de bestuurlijke positie voor meer impact in de regio
Door de interne en externe werkprocessen ten aanzien van Regionale samenwerking uit te lijnen, zijn onze bestuurders beter in positie gebracht binnen de regionale samenwerkingsverbanden. Daarbij is ingezet op het oplijnen van de ambtelijke en bestuurlijke samenwerking. Dit betekent concreet dat Dronten een sterkere stem heeft in de regionale besluitvorming die van invloed is op onderwerpen zoals economische ontwikkeling, samenlevingsvraagstukken en de Drontense groeiopgave. 

Hierdoor is duidelijker scherp te stellen hoe de regionale samenwerking bijdraagt aan de gemeentelijke doelstellingen. 

Stimuleren van regionaal en integraal denken
Het uitlijnen van de werkprocessen heeft het regionale en domein overstijgende denken (integrale denken) binnen de organisatie aangejaagd. Tegelijkertijd constateren we daarbij dat de organisatie op dit gebied nog een grote ontwikkeling door te maken heeft. Vanuit het regionale en integrale denken hebben we het afgelopen jaar ingezet op het gezamenlijk aanpakken van de regionale opgaven op het gebied van economische ontwikkeling, arbeidsmarkt, de groeiopgave en het bouwen aan een samenleving. Door de vraagstukken in samenhang op te pakken, kunnen we beter aansluiten bij de behoeften van inwoners, bedrijven en maatschappelijke organisaties.   

Sterkere samenwerking in Noordelijk Flevoland voor meer slagkracht
De samenwerking met de gemeenten Urk, Noordoostpolder en de provincie Flevoland zijn flink aangehaald, zowel ambtelijk als bestuurlijk. Het aanhalen van de DUN Samenwerking is in lijn met de wens van de raad om in DUN verband intensiever samen te werken op het gebied van lobbywerkzaamheden (motie DUN-samenwerking, d.d. 6 juli 2023). De gezamenlijke lobbypropositie ‘Consider it DUN!’ heeft Dronten stevig gepositioneerd binnen de samenwerkingsverbanden Regio Zwolle en Samen Maken We Flevoland. Dankzij deze bundeling van krachten kunnen we effectiever lobbyen voor voorzieningen, infrastructuur en investeringen die van belang zijn voor de inwoners van Dronten.
De gezamenlijke aanvraag voor de RegioDeal bij de Regio Zwolle, onder de noemer ‘De Schijf van Drie’, is een concreet resultaat van de versterkte DUN-samenwerking. Dit initiatief richt zich op het vergroten van de leefbaarheid en het versterken van sociale cohesie in onze dorpen. In 2024 is de ‘Schijf van Drie’ ingediend bij de Regio Zwolle, verwacht wordt dat medio 2025 meer duidelijkheid volgt over eventuele toekenning van de gelden. Op basis daarvan is verdere uitwerking van de propositie naar realisatie en eventuele financiële impact daarvan mogelijk. 

Omschrijving (toelichting)

Team Publiekszaken bestaat uit het KCC, Burgerzaken en Dienstverlening. Het pakket burgerzaken omvat bijvoorbeeld het onderhouden van de basisregistratie personen, de uitgifte van reisdocumenten en rijbewijzen, het opmaken van akten burgerlijke stand en verlof tot begraven, het voltrekken van huwelijken, het organiseren van verkiezingen en de ontwikkeling van de dienstverlening van de gemeente. Het KCC verzorgt onder andere de ontvangst aan de receptie en verstrekt informatie via telefoon, chat, contactformulier, social media en de redactie van de gemeentelijke website.

Omschrijving (toelichting)

1. Vanuit DoK '22 en daarmee de vier V’s (vakmanschap, vertrouwen, verbinding, vernieuwingskracht) werken we aan optimale dienstverlening, waarbij we realistische afspraken maken en onze beloften concreet maken;
2. We werken met een positieve dienstverlenende houding en zorgen dat inwoners en gasten graag bij de gemeente komen;
3. We zijn betrokken en hebben persoonlijke aandacht voor inwoners, bij voorkeur digitaal;
4. We werken op maat, waarbij digitale processen zo veel mogelijk ondersteunen.

Omschrijving (toelichting)

Dienstverlening
In 2024 konden alle inwoners binnen 5 werkdagen een afspraak maken voor hun reisproduct. Waar vooraf door het Rijk problemen werden voorzien, hebben we onze belofte aan de inwoners dus kunnen waarmaken. Onze telefonische bereikbaarheid heeft op piekmomenten onder druk gestaan, maar de kwaliteit van de gesprekken en dus de dienstverlening heeft niet tot klachten geleid. De gemiddelde wachttijd was in 2024 53 seconden, in 71,5% werd de telefoon binnen 30 seconden beantwoord. Inwoners geven aan meer waarde te hechten aan een goed antwoord dan aan een korte wachttijd. We hebben vorm gegeven aan de verbinding door samen met Lelystad en Noordoostpolder een trainee-programma te starten. We hebben gewerkt aan een optimale dienstverlening door het uitreiken van de reisdocumenten niet meer op afspraak te doen, waardoor inwoners zelf kunnen kiezen wanneer zij het document ophalen. Deze aanpassing in de bedrijfsvoering wordt door de inwoners gewaardeerd.

Inwoners en gasten geven ook in 2024 geregeld aan zich welkom te voelen in het Huis van de Gemeente. 99,991% van de contacten was tevreden over onze dienstverlening.  Het cijfer voor onze algehele dienstverlening van Burgerzaken is in 2024 gedaald van een 8,1 naar een 7,5. Onze verklaring is dat wij ten opzichte van 2023 met dezelfde mensen en middelen 3.906 meer paspoorten, ID-kaarten en rijbewijzen hebben verstrekt. 

In 2024 zijn de verkiezingen voor het Europees Parlement goed verlopen. Naast veel collega’s uit de organisatie waren ook de vrijwilligers uit de gemeente goed vertegenwoordigd.

De collega’s van adresonderzoek zijn in 2024 onderdeel van Toezicht en Handhaving geworden, waardoor er meer integraal kan worden gewerkt.

Persoonlijke aandacht
Ondanks de toenemende aanvragen voor reisproducten hebben we in 2024 voldoende persoonlijke aandacht voor de inwoner kunnen hebben, waardoor we op een nette 7,5 zijn uitgekomen. Onze inwoners hebben zich gehoord, gezien en begrepen gevoeld.

Maatwerk
Ook in 2024 hebben we waar nodig maatwerk kunnen leveren. Zoveel mogelijk digitaal maar waar noodzakelijk en/of gewenst ook persoonlijk of aan huis, bijvoorbeeld wanneer mensen fysiek niet in staat waren naar het Huis van de gemeente te komen. Van onze diensten werden in 2024 totaal 4.806 producten digitaal afgehandeld. Mensen die hun rijbewijs willen verlengen, kunnen dit rechtstreeks doen bij een aangesloten fotograaf.  In 2024 maakte ruim 25% van de inwoners daarvan gebruik, waardoor zij alleen voor het ophalen naar het Huis van de Gemeente hoefden te komen.

Omschrijving (toelichting)

Binnen het pakket overhead worden de zaken genoemd die ondersteunend en adviserend aan de organisatie en het college van Dronten zijn. In dit pakket vallen de activiteiten die zorgen voor de faciliteiten om te kunnen werken, systemen werkend (en bruikbaar) te houden en te adviseren in het primaire proces. Tot dit pakket behoren alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van medewerkers in het primaire proces (de andere pakketten).

Omschrijving (toelichting)

1. Doel is dat iedereen een positieve dienstverlenende houding heeft en inwoners graag bij de gemeente komen. Vanuit Dronten op Koers en daarin de vier V’s (vakmanschap, vertrouwen, verbinding, vernieuwingskracht) werken we aan optimale dienstverlening, waarbij we realistische afspraken maken en onze beloften concreet maken;
2. We willen als organisatie wendbaar zijn;
3. Wij voeren tijdig en op een open en eerlijke manier het gesprek met elkaar over initiatieven en ontwikkelingen in Dronten. Met participatie als bouwsteen voor ons besluitvormingsproces en de juiste plannen voor Dronten, maken we samen Dronten steeds een beetje mooier;
4. We verstevigen de planning- en control cyclus om het fundament te leggen voor tactische en strategische besluitvorming;
5. We willen inzicht en grip krijgen op de toekomstige financiële situatie van Dronten, waarbij inzichtelijk is hoe de financiële kengetallen veranderen in de tijd;
6. We realiseren een volwaardige en betekenisvolle samenwerking tussen bedrijfsvoering en de primaire processen in de gemeente Dronten.

Omschrijving (toelichting)

Doorontwikkeling op focuspunten Dronten op Koers 
Het afgelopen jaar hebben we ingezet op een goede relatie tussen raad, college en organisatie met als beoogd effect het versterken van de bestuurskracht. Er is een besturingsfilosofie opgeleverd: een product dat in co-creatie tussen raad en college vorm heeft gekregen. Het werken vanuit de opgave heeft afgelopen jaar een programmatisch karakter gekregen, met als grootste pilot Dronten 2050, waarin de organisatie in het werk dagelijks leert en ontwikkelt. In 2024 is vooral ingezet om de juiste randvoorwaarden te creëren voor het programma, zodat in 2025 concrete stappen kunnen worden gezet in het opgavegericht denken en werken. In 2025 zal dit programma verder doorlopen met focus op de relatie tussen opdrachtgever en opdrachtnemer, opgavegericht besturen en portfoliomanagement. We hebben ingezet op het vergroten van het strategisch vermogen door de strategen van onze organisatie te verbinden in een cluster Strategie, vanwaar zij integraal en concernbreed werken, onder andere middels scenariodenken, signalementen inbrengen en agenderen. 

We hebben hiermee ingezet op verbetering van de samenwerking en strategische focus binnen de organisatie, wat leidt tot efficiëntere uitvoering van beleid en een beter afgestemde inzet van middelen op de gemeentelijke opgaven.

Impact maken op welbevinden: werken vanuit bredewelvaartsperspectief 
In 2024 is het Uitvoeringsplan effect gericht werken: van beleid maken naar impact maken vanuit het brede welvaartsperspectief opgeleverd. Dit plan vormt de basis voor de ontwikkeling van het werken en denken vanuit brede welvaart. In 2024 zijn bovendien al mooie resultaten geboekt. De betrokkenheid en commitment in de organisatie is vergroot en de gemeenteraad is tijdens een beeldvormende ronde meegenomen in het concept Brede welvaart. Concreet is een eerste stap gezet om Brede welvaart in beleid te integreren waarvan het resultaat zichtbaat is in het strategisch kader Sociaal Domein en het Strategisch kader Economie. Tenslotte is het integreren van SMART-doelen in de begroting 2025 een belangrijke stap in het proces om Brede welvaart in de P&C-producten te integreren. De eerste concrete stappen om het denken en werken vanuit brede welvaart onderdeel te maken van de manier van werken in de organisatie zijn dus gezet. 

Fundament bedrijfsprocessen versterken en toewerken naar Effect Gericht Sturen (EGS)
Het jaar 2024 fungeerde als belangrijk basisjaar om toe te werken naar EGS. We hebben onze interne bedrijfsprocessen verder gestructureerd en gestroomlijnd om meer in control te komen. Daarbij hebben we geconstateerd dat het basisinstrumentarium verdere verbetering nodig had. We hebben het planning- en controlproces (beleids- en budgetcyclus) versterkt door eerder in het jaar te beginnen met het opstellen van de begroting. De behandelwijze is bestuurlijk hetzelfde gebleven, maar als organisatie hebben we de begroting eerder opgeleverd. Op deze manier is er tijd ingebouwd voor extra kwaliteitsslagen. Daarnaast is de basis gelegd om de Perspectiefnota (voorheen Kadernota) in de toekomst eerder op te leveren, wat voor het eerst in 2025 gebeurt. Het versterken van het fundament en de bedrijfsprocessen blijft in 2025 doorgaan om ons, en daarmee de gehele organisatie, een solide basis te geven voor EGS.

Werkgeversbelofte en arbeidsmarktbenadering/stevig werkgeversmerk 
Het doel is om de gemeente Dronten als werkgeversmerk stevig neer te zetten, zodat we in staat blijven om de juiste mensen aan ons te verbinden én te behouden. Daartoe wilden we een werkgeversbelofte ontwikkelen in 2024, die in 2025 wordt vertaald in een arbeidsmarktbenadering. Onze inspanningen zijn erop gericht om ten aanzien van het gehele vraagstuk rondom de spankracht van de organisatie en de arbeidsmarktpositie stabiliteit te realiseren en kennis vast te houden. In 2024 is de werkgeversbelofte gerealiseerd. Deze werkgeversbelofte biedt een stevige basis voor onze arbeidsmarktbenadering. De voorbereidingen voor de ontwikkeling hiervan zijn in 2024 afgerond en in Q1 2025 kan deze arbeidsmarktbenadering gerealiseerd en geïmplementeerd worden. We hebben hiermee bijgedragen aan de versterking van de gemeentelijke organisatie als aantrekkelijke werkgever en verhoogde werkgelegenheid en stabiliteit binnen de gemeentelijke organisatie gecreëerd. 

Pilot gebiedsregie 
In 2024 is na evaluatie de pilot gebiedsregie bestendigd als werkwijze en in alle kernen is een vast aanspreekpunt aanwezig. De werkwijze gebiedsgericht werken zal in 2025 nog meer gestalte krijgen. Door de inzet van gebiedsregisseurs in alle kernen hebben we bijgedragen aan het vergroten van de betrokkenheid van inwoners bij hun leefomgeving, doordat ze makkelijker in contact zijn met de gemeente via een vast aanspreekpunt in hun eigen kern. Daarnaast hebben we bijgedragen aan de verbetering van het sociale kapitaal en gemeenschapsondersteuning, doordat gebiedsregie een directe verbinding legt tussen de gemeente en de lokale gemeenschap. 

Omschrijving (toelichting)

Met lokale heffingen dragen inwoners en ondernemers in Dronten bij aan het welzijn, de leefbaarheid en voorzieningen in onze gemeente. Ook in 2024 hebben we een belangrijk deel van onze inkomsten uit lokale heffingen ontvangen.

Er kan bij lokale heffingen onderscheid worden gemaakt tussen:

• Algemene heffingen zoals Onroerendezaakbelasting (OZB), Precariobelasting, (water)Toeristenbelasting, Reclame - en Parkeerbelasting.
• Bestemmingsheffingen zoals Rioolheffing, Afvalstoffenheffing, Marktgelden, Begraafplaatsrechten en leges.

De opbrengsten van algemene heffingen zijn vrij besteedbaar. Voor bestemmingsheffingen geldt dat de vast te stellen tarieven niet mogen leiden tot geraamde opbrengsten die hoger zijn dan de geraamde kosten (maximaal kostendekkende tarieven).

Omschrijving (toelichting)

De hoogte van de gemeentebelastingen is afgestemd op het voorzieningenniveau en het behalen van de gewenste/bedoelde maatschappelijke effecten.

Omschrijving (toelichting)

Zie voor de gemeentelijke belastingen de paragraaf Lokale heffingen.

Omschrijving (toelichting)

Op basis van de huidige programmastructuur zijn de verspreide percelen van pakket H onderdeel van programma 0. De overige taken uit pakket H staan in programma 3. Inhoudelijk verwijzen wij u daarom graag door naar programma 3.

Omschrijving (toelichting)

Op basis van de huidige programmastructuur is het beheer van strategische gronden van pakket T onderdeel van programma 0. De overige taken uit pakket T staan in programma 8. Inhoudelijk verwijzen wij u daarom graag door naar programma 8.

Omschrijving (toelichting)

De budgetten die inhoudelijk niet gekoppeld zijn aan een gemeentelijk takenpakket staan gebundeld in dit pakket Z. Het gaat hier voornamelijk om inkomsten, waaronder de algemene uitkering en integratie- en decentralisatie uitkeringen, maar ook bestemmingsreserves en rentes.

Gemeente Dronten ontvangt jaarlijks geld van het Rijk. Een groot deel daarvan krijgen we via het gemeentefonds (Algemene uitkering). Dit geld ontvangen we om taken uit te voeren, waarbij het voor een groot deel om niet geoormerkt geld gaat. We kunnen hier samen met de raad een bestemming aan geven.

Omschrijving (toelichting)

1. Een realistische en uitvoerbare begroting;
2. Een structureel sluitende meerjarenbegroting.

Dividend
Vanuit Alliander is regulier en eenmalig dividend uitgekeerd. De verwachting was dat het reguliere dividend lager uit zou vallen dan voorgaande jaren. Alliander heeft echter een goed resultaat gedraaid, waardoor het reguliere dividend een stuk hoger is. 

De eenmalige dividend is afkomstig uit verkoop van het onderdeel Kenter (dienstverlener in energievoorzieningen en energiedata). Het verkoopproces was in 2022 gestart en uiteindelijk in 2024 verkocht.

Vennootschapsbelasting (VpB)
De aangifte vennootschapsbelasting 2023 is op tijd ingediend en betaald. In 2024 zijn er definitieve aanslagen vennootschapsbelasting opgelegd over de jaren 2021 t/m 2023. Deze aanslagen zijn opgelegd conform de door ons ingediende aangiften over deze jaren. 
Vanwege verliesverrekening zijn de betaalde bedragen vennootschapsbelasting over 2023 en 2021 (deels) terugontvangen. We zijn in overleg met de Belastingdienst over het restant van de verliesverrekening van het verlies van 2022 met de winst over 2021.

Algemene uitkering
De circulaires zijn regulier verwerkt. Uitzondering jaarlijks hierop is de Decembercirculaire. De Decembercirculaire zorgt ook dit jaar voor aanvullend incidenteel resultaat. We merken dat door het jaar heen geregeld verrekeningen met de voorgaande jaren plaatsvinden door het Rijk. Hierop kunnen we niet anticiperen. 

Beleidsdoelen
De beleidsdoelen zijn niet gerealiseerd in 2024. In 2024 is gewerkt aan het eerste beleidsdoel, waarbij Programmabegroting 2025 heeft geleid tot een realistischere begroting door het opnemen van de Investeringsagenda met de bijkomende lasten. Beleidsdoel 2 is losgelaten. Hiervoor is in de plaats een ander beleidsdoel opgesteld voor gezonde financiën. 

Post onvoorzien
In 2024 is eenmaal een uitgave gedaan ten laste van de post onvoorzien. In onderstaande tabel is het jaaroverzicht weergegeven.

Hierna verklaren we per pakket de afwijkingen tussen begroting na wijziging 2024 en de werkelijkheid 2024. De belangrijkste afwijkingen (lasten en baten) worden toegelicht. We lichten afwijkingen op pakketniveau toe vanaf € 75.000. Bij individuele afwijkingen binnen het pakket hanteren we voor de toelichting als richtlijn een grensbedrag van € 50.000 euro en hoger. Een ‘min’ betekent een financieel nadeel voor de gemeente en een ‘plus’ een financieel voordeel.

Tot dit taakveld behoren de kosten van overhead, d.w.z. alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van medewerkers in het primaire proces. Om de raad op eenvoudige wijze meer inzicht te geven in de totale kosten van de overhead voor de gehele organisatie en ook meer zeggenschap over die kosten te geven, wordt in het BBV voorgeschreven dat vanaf het programmaplan 2017 een apart overzicht moet worden opgenomen van de kosten van de overhead. In de programma’s worden de kosten opgenomen die betrekking hebben op het primaire proces.  

Om te kunnen vaststellen welke kosten verband houden met de sturing en ondersteuning van het primaire proces en zodoende gerekend kunnen worden tot de overhead, wordt een definitie van de overhead geïntroduceerd. De definitie voor overhead luidt: alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. Dit betekent dat overhead alle kosten omvat die niet direct gerelateerd zijn aan de uitvoering van primaire taken, maar wel nodig zijn om de organisatie goed te laten functioneren, zoals de kosten van:

• Kosten van de directie en management
• Personeelszaken (HR)
• Financiële administratie
• ICT-ondersteuning
• Huisvesting (zoals kantoren en facilitaire diensten)

In totaal bedraagt deze toerekening van overhead € 21,8 miljoen, waarvan € 10,4 miljoen bestaat uit de salariskosten van medewerkers ondersteunende teams en € 11,4 miljoen uit materiële overhead.

In de tabel hierna is een uitsplitsing weergegeven naar de verschillende overhead onderdelen (salariskosten):

De kosten van overhead kunnen worden uitgedrukt in een percentage. Het BBV schrijft voor dat hiervoor een indicator moet worden opgenomen in de begroting. Deze indicator (zie ook onderdeel BBV indicatoren) drukt de totale overheadkosten in het percentage van het totaal van de lasten exclusief toevoegingen aan reserves. In de BBV definitie wordt elke leidinggevende voor 100% toegerekend aan de overhead. Dit levert een percentage op van 13% voor 2024.

Het overheadpercentage voor de kostendekkendheid van de tarieven en de doorbelasting naar de grondexploitaties is 83%. Bij de berekening van dit percentage wordt uitgegaan van de totale salariskosten verminderd met de salariskosten van medewerkers van de ondersteunende teams afgezet tegen de totale overheadkosten.

Omschrijving (toelichting)

In de bovenstaande tabel worden de mutaties weergegeven van de reserves zoals deze op de exploitatie drukken. De mutaties die voortkomen uit de resultaatbestemming 2023 kennen een andere route, waardoor deze niet drukken op de exploitatie voor de stortingen, maar wel voor de onttrekkingen. De onttrekkingen die bedoeld worden zijn de overhevelingen (programma 6 en 8) vanuit resultaatbestemming die door de raad geaccordeerd zijn. De toename van de Algemene reserve is enkel een balans boeking. Voor een totaal overzicht en mutaties per reserve verwijzen wij naar de toelichting op de balans bij de jaarrekening.

Overeenkomstig artikel 8 lid 5 BBV bevat het overzicht algemene dekkingsmiddelen de volgende componenten:

• Lokale heffingen, besteding niet gebonden;
• Algemene uitkering;
• Dividend;
• Saldo financieringsfunctie (rente);
• Overige algemene dekkingsmiddelen.

Voor een nadere toelichting op de lokale heffingen wordt verwezen naar de paragraaf lokale heffingen. Hierin staan alle belastingopbrengsten vermeld, ook de kosten gerelateerde heffingen zoals bijvoorbeeld de rioolheffing. De bedragen genoemd in de paragraaf en de bovengenoemde bedragen kunnen afwijken. In onderstaand overzicht zijn de verminderen, oninbaar, afrekeningen voorgaande jaren e.d. opgenomen. Daarentegen is geen rekening gehouden met kwijtscheldingen. In de paragraaf heffingen wordt wel rekening gehouden met kwijtschelding.

Gemeenten nemen vanaf 2017 een basisset BBV beleidsindicatoren op in de begroting en het jaarverslag voor inzicht en heldere beeldvorming over de beleidsresultaten van de gemeente, en vergelijking van gemeenten onderling.

Via het verplichte dashboard van Waarstaatjegemeente.nl zijn nog meer gegevens beschikbaar. In de onderstaande tabel staan de beleidsindicatoren voor dit programma van onze gemeente met peildatum 26-03-2025.